עריכת צוואה
יש לייחס חשיבות לעריכת צוואה. הצוואה היא מסמך משפטי רב עוצמה, המאפשר לאדם הכשיר לערכו, לסטות מהוראות חוק הירושה, ולקבוע כיצד יחולק עזבונו, לאחר פטירתו.
הצוואה היא "שירתו האחרונה" של אדם, ולכן המצווה יכול לערוך ולנסח אותה כרצונו. ברם, על מנת שניתן יהיה לקיים את הצוואה היא צריכה לכלול אופי צוואתי. כלומר, הקורא צריך להתרשם שמדובר במסמך שהאדם שערך אותו התכוון שיהיה צוואתו, שאחרת אפשר לומר שחסרה גמירות דעת ואומד דעת לערוך צוואה.
ניתן לבצע עריכת צוואה בפני עורך דין או לערוך את הצוואה בפני נוטריון. לא מומלץ לערוך צוואה לבד. עריכת צוואה אינה דבר של מה בכך, למרות שיש הסוברים, שהדפסת נוסח כללי שניתן להשיג ברשתות המידע (אינטרנט) מספקת.
עריכה של צוואה לבד
בניגוד למה שמקובל לחשוב, דווקא חופש הציווי עשוי לגרום לבעיות בניסוח הצוואה, ומאוחר יותר בעת ההליכים בבקשה למתן צו לקיום הצוואה. בהמשך המאמר נעמוד על חלק מהבעיות בעריכה עצמאית של צוואה.
טעות בצוואה
אדם שעורך לבדו צוואה לא תמיד מבין את המשמעות של הוראותיה. הניסיון מלמד שהמצווה לא תמיד מודע לזכויותיו או להעדר זכויותיו ברכושו, ולכן עשוי לערוך צוואה שבה מחולק הרכוש על יסוד חישובים מוטעים.
טלו לדוגמא, מצב שבו המצווה סבור שכספי קופות תגמולים נכללים בעיזבון, ומחלק את רכושו בהתאם, כאשר בפועל זה אינו המצב, וכספים אלו לא יחולקו לפי הוראות הצוואה אלא לפי הוראת המוטבים המצויה בהנהלת קופת הגמל. אף שהפתרון המשפטי לממש את רצונו של המצווה, מצוי בהישג יד, המצווה העורך את הצוואה לבדו כלל אינו מודע לבעיה נשוא הוראותיו.
כך לדוגמא, זכויות של המצווה כ-"בר-רשות" הן זכויות אישיות שלעיתים לא ניתנות להורשה. מצבים מעין אלו מתרחשים בהורשה של משק חקלאי או בהענקת מתנה של משק חקלאי.
לדוגמא, אדם נשוי לאשתו במשך 50 שנים, ורכשו בשעתו דירה יחדיו. משיקולים כאלו ואחרים, הדירה נרשמה על שם האדם בלבד, וזאת – למרות שלאשתו זכויות מכח חזקת השיתוף באותה דירה, על אף ששמה לא רשום בפנקס המקרקעין, כאמור. כאשר האדם עורך צוואה, עליו לדעת כי הוא יכול להוריש רק מחצית הזכויות שבדירה השייכות לו, ולערוך בהתאם לכך את חישוביו לעניין חלוקת הנכסים.
הקושי בעריכת הצוואה
האמת היא, שהקושי בעריכת הצוואה כלל אינו נמדד בניסוח המסמך, אלא בחיזוי המשמעות העתידית להוראות שנרשמות בצוואה.
הקושי בעריכת הצוואה משמעותי במיוחד לאור העובדה שהיא צריכה לשקף את רצונו האחרון של אותו אדם, שכן בעת שתקויים, לא ניתן יהיה לברר עימו מה רצה. לכן, הניסוח חייב להיות מדוייק, וחייב לצפות מה עשוי להתרחש בעתיד, לאחר שהמצווה ילך לעולמו והצוואה תעמוד לקיום.
מניעת התנגדות לצוואה בעת עריכת צוואה
הגישה המקלה בעריכת הצוואה, כמסמך שהינו, כביכול, פשוט וקל להכנה, גורמת להגשת אין ספור התנגדויות לקיום צוואה בישראל, להצפת בתי המשפט ולקיום הליכים הנמשכים שנים רבות בעלות אדירה ליורשים המסוכסכים.
לכן, קיימת חשיבות אדירה לניסוחה של הצוואה בסיוע של עורך דין לענייני ירושה,שהינו מומחה לתחום, גם במקרה שבו סבור המצווה, שמדובר במסמך פשוט. לדוגמא, אפילו העדר של ההצהרה "זו צוואתי" מתוך הצוואה, עשוי להערים קשיים במסגרת התנגדות לצוואה.
הקלטת צוואה
האם הקלטת עריכתה של הצוואה יכולה לסייע בפני התנגדות עתידית לצוואה? התשובה חיובית. תיעוד ויזואלי של מעשה עריכת הצוואה יכול לסייע למי שמבקש לקיים את הצוואה להוכיח את רצונו של המנוח, את העובדה שהיה כשיר לערוך את הצוואה וכי ידע מה ההשלכות של פעולותיו בעת שערך צוואה.
תוכן הצוואה
באופן כללי ניתן לומר, שהצוואה צריכה להכיל את פרטיו של האדם המצווה, את פרטי היורשים, את ההוראות לחלוקת העיזבון (הרכוש שבבעלות האדם, אשר נותר לאחר פטירתו) בין היורשים, לרבות היחסים שבין היורשים, ואת התנאים לחלוקה (אם חייבים).
הצוואה חייבת להכיל הוראות הקובעות מהו הרכוש העומד לחלוקה (העיזבון), מי הם היורשים, מהו הרכוש שיוענק להם, ובאיזה אופן ותנאים יחולק העיזבון ליורשים.
מכלול הוראות אלו מאפשר למצווה לשלוט על דרך חלוקת עיזבונו לאחר פטירתו. כאמור, קשה להפריז בחשיבות ניסוחה המדוייק של הצוואה וחשיבות ההקפדה על ניסוח המסמך והוראות המצווה למבצעי ועורכי הצוואה.
נוסח צוואה
את הצוואה ניתן לנסח בכל צורה ובלבד שניתן ביטוי לרכיבי היסוד המחייבים אותה על פי חוק הירושה. ניתן להשתמש בלשון ציווי או לשון מחילה או בקשה, ובלבד שיהיה ברור מהי ההוראה הנדרשת.
מבנה הצוואה
מבנה הצוואה מורכב מכותרת המסמך "צוואה", פיסקה המתארת את פרטי המצווה המלאים, הוראות הצוואה ביחס לרכוש של המצווה, הצהרת "זו צוואתי", חתימת המצווה ולאחריה הצהרת אישור של העדים לצוואה, במידה ומדובר בצוואה בעדים, והצהרת שני העדים בדבר זיהויו של המצווה בפניהם.
במקרה שמדובר בצוואה נוטריונית, הצוואה נחתמת בפני נוטריון, ועל כן אין אישור עדים אלא שבצמוד לצוואה מוצמד טופס אישור נוטריון על עריכת הצוואה ועל נסיבות קבלת ההוראות מהמצווה. צוואה בכתב יד אינה דורשת עדים ועל כן אין צורך באישור עדים ודי בכך שהמסמך נערך בכתב ידו של המצווה ונחתם על ידו. צוואת שכיב מרע או צוואה שבעל פה נאמרת ולא נרשמת ועל כן על העד השומע את דברי המצווה, לתעד מייד את הוראותיו בזכרון דברים שאותו יש להגיש לרשם הירושות בדחיפות.
רכיבי היסוד הצוואה
צוואה ניתן לערוך באחת מ-4 צורות המנויות בחוק הירושה. לכל אחת מצורות הצוואה נקבעו רכיבי יסוד בחוק הירושה.
ללא קיום של אותם רכיבי יסוד במסמך הצוואה, הרי שהמסמך הנדון כלל אינו צוואה, ולא ניתן להכשירו בבית המשפט כצוואה. אלו הן צורות הצוואה:
* צוואה בכתב יד – ניתן לערוך צוואה בכתב ידו של המצווה, ללא עדים.
* צוואה בעדים – צוואה כתובה הנערכת בפני שני עדים אשר יוכלו להעיד בעתיד על דרך עריכת הצוואה, ועל התרשמותם ממצבו של המצווה.
* צוואה בפני רשות – צוואה הנערכת בפני רשות מרשויות המדינה. לעניין הצוואה, גם נוטריון הינו רשות, כך שניתן לערוך הצוואה באמצעותו, ללא עד נוסף.
* צוואה בעל פה – צוואה הנאמרת על ידי מי שעומד בפני המוות, בפני שני עדים. לאחר מכן, נדרשים העדים להצהיר על תוכן הצוואה בפני רשות.
הנמקת הצוואה
למצווה אין חובה לנמק את צוואתו אך לעיתים יש בהנמקה כדי להסביר את ההיגיון שעומד מאחוריה הוראותיה, במיוחד אם מדובר בהוראות תמוהות או מוזרות שמעלות תהיות לגבי כושרו של המצווה לערוך את הצוואה.
עריכת צוואות
סעיף 40 לחוק הירושה קובע כי המצווה רשאי לצוות לאחד או לאחרים את עזבונו או חלק יחסי ממנו. חוק הירושה מגדיר "נכס מנכסי עזבונו או טובת הנאה מכל עזבונו של אדם כ-"מנה".
צוואה וירושה על פי דין
היה ואדם לא יוריש את כל עזבונו בצוואה, הרי שיתרת עיזבונו תחולק בהתאם להוראת חוק הירושה, ליורשים על פי דין. כאשר הצוואה אינה מתייחסת לחלק מהרכוש הרי שהיא "צוואה סתומה".
קראו עוד: צוואה סתומה
צוואה בהתאם למשפט העברי
רבים אלו המבקשים לרשום צוואה בהתאם לעקרונות המשפט העברי, ואכן, אין כל מניעה לרשום צוואה שבה מחולק עזבונו של המצווה בהתאם להלכה העברית, אך הניסיון מלמד, כי תוכן הצוואה ואפילו מילים וביטויים יחידניים בתוך הצוואה, במיוחד אם הם ארכאיים או בשפה אחרת (ארמית), עשוים לשנות את פרשנותה ולגרום לעירפול ביחס לרצונו של המנוח.
במקרים אחרים שנתקלנו בהם, נערכו צוואות המכילות הוראה שאינה חוקית (צוואה בלתי חוקית), הוראה שאינה מוסרית (צוואה בלתי מוסרית) או שלא ניתן לקיימה (צוואה בלתי אפשרית).
עריכת הצוואה בדגש על פרשנות צוואה
קשה להפריז בחשיבותה של מילה, ואפילו פסיק בלשון הצוואה. גורלות נחרצו בבתי המשפט על קיומה של מילה או העדרה מלשון הצוואה. כאשר הצוואה אינה ברורה ויכולה להשתמע לשני פנים, נזקק בית המשפט לפרשנות צוואה, כדי להבין מה היה רצונו האחרון של המצווה.
פרשנות צוואה היא הליך ארוך, המתברר כתביעה לפרשנות צוואה בבית המשפט במשך שנים, בעלויות אסטרונומיות שניתן היה לחסוך.
כך לדוגמא, די בעובדה שאדם לא רשם במסמך הצוואה את המשפט "זו צוואתי" בכדי להביא את בית המשפט לבחון במשך הליך ארוך ומייגע, אם האדם גמר בדעתו לעשות צוואה, נוכח קיומו של ספק בכך שמדובר בצוואה.
עריכת צוואה בכתב יד הינה דוגמא נוספת לקשיים האדירים שגורם המצווה ליורשיו, שעה שצוואה מסוג זה מקימה נטל הוכחה על מי שמבקש לקיימה כי מדובר בצוואת אמת.
היורשים בצוואה בכתב יד נדרשים להוכיח כי אכן מדובר בצוואתו של הנפטר, כי זהו כתב ידו וזו חתימתו, מכיון שבצוואה מסוג זה חסר המרכיב הטקסי של עשייה מול עדים או למול רשות (נוטריון).
כך נגררים יורשים בעל כורחם לדיונים האורכים שנים בבתי המשפט לענייני משפחה, ונאלצים להשקיע סכומי עתק בייצוג משפטי, ולו בשל העובדה שהמצווה לא ערך צוואתו בסיוע עורך דין צוואה.
עריכת צוואה הדדית
כל הנאמר לעיל במאמר זה על הקשיים בעריכת צוואה נכון שבעתיים לעריכת צוואה הדדית. הצוואה ההדדית הינה צוואה שיש לה פאן הסכמי בין בני הזוג העורכים אותה, ומכאן שמדובר במסמך בעל השלכות רבות על אופן חלוקת העיזבון של כל אחד מבני הזוג. להרחבה קרא על צוואה הדדית כאן.
עורך דין ירושה – עו"ד דר' רן מובשוביץ הוא עורך דין צוואות המתמחה באופן בלעדי בהתנגדות לצוואה, הגנה על צוואה, הגנה על הסכם מתנה וביטול הסכם מתנה.
